NFS-e sem retenção inss e irrf

Olá colegas!

Estou a declarar irpf de autonomo com Inscrição municipal que prestou serviço para PJ (associação). O autonomo emitiu a NF, sem retenção de inss e irrpf. minha dúvida é: a PJ deveria ter retido esse valor? NF no valor de 3200 e outra 1100. Como devo proceder para não cair na malha ao declarar o imposto de renda dele?

se puderem me ajudar, ficarei muito agradecida.

Boa Tarde,

Quando o prestador autônomo não emite NF, há retenção de INSS IRRF através da tabela PF, o fato do tomador ser uma ASSOCIAÇÃO não isenta a retenção.

Oi Telma... Bom dia. 
O autônomo emitiu a NF. A questão é que não veio com as retenções no campo devido. Porém no rodapé da nota existe observação com valores de tributos federais a pagar. A fonte pagadora informou q não emite informe de rendimentos. Estou sem saber como declarar essas notas. Estou confusa. Pq não sei se devo declarar a nota com valor cheio ou se devo solicitar a associação algum documento sobre a retenção do IRRF e inss. O serviço foi projeto arquitetônico (intelectual). 
O cliente está me cobrando a entrega da declaração dele, mas não quero enviar com essa pendência e depois correr risco de malha fina.

Aline Araujo, bom dia. Solicita a EFD-Reinf da competência da nota para a associação. Pois IRRF e INSS retidos devem ser enviados mensalmente por essa declaração.
Caso tenha lá a retenção, daí você declara no imposto de renda do CPF.

Olá Natanael! 
A NFS-se foi emitida sem retenção. 

Apenas no rodapé da nota tem um campo de observação informando retenção federal e o valor. Parece q foi pago uma guia por fora. Porém o autônomo não tem essa guia. Ainda assim ela estaria na EFD-Reinf? Pelo q entendi então realmente a associação é obrigada a reter, correto? Qdo falo com a contadora de lá ela diz q só faz informe de folha de pagamento dos funcionários. E q como na nota não tem retenção era pra ver relação de notas no site da prefeitura. Ela está correta? O autônomo informou q a associação pagou um valor por fora da nota q ele entregou um boleto q não sabe dizer o nome da guia pra associação pagar.

Aline Araujo, boa tarde.

Sim, deveria estar na EFD-Reinf.

Sim, CNPJ quando contrata serviço profissional (autônomo) de um CPF é obrigado a fazer a retenção do INSS e IRRF, salvo se o valor da retenção for inferior a R$10,00.

Em parte está correta. Haja visto que a retenção deveria ter sido informada na nota fiscal em campo próprio.

Boa tarde, Natanael!

Muito obrigada pela ajuda. 
Então nesse caso se não houve pagamento dos tributos, significa que o IRRF será cobrado na declaração do imposto de renda e tbm será cobrado INSS pela previdência, estou correta? Agora a cobrança do INSS será para a tomadora ou prestadora?